11 серпня 2026 року в Києві Голова правління ГО «Українська сучасна цифрова наука» (UMDS), доктор економічних наук Тетяна Дмитренко взяла участь у семінарі «Регулювання та оподаткування віртуальних активів: європейський досвід, українські реалії та перспективи розвитку банківського сектору», організованому Асоціацією українських банків у межах програми міжнародного співробітництва STEP IN 2 EU.

Центральною частиною заходу стала відкрита панельна дискусія «Ринок віртуальних активів в Україні: що банк може робити вже сьогодні», присвячена практичній підготовці українського банківського сектору до функціонування регульованого ринку віртуальних активів. До дискусії долучилися представники державного, експертного, технологічного та банківського середовища: Дмитро Ніколаєвський, головний юрист Проєктного офісу з розвитку цифрової економіки Міністерства цифрової трансформації України; Тетяна Дмитренко, Голова правління UMDS; Сергій Козлов, к.е.н., DeFi-експерт Blockstream; Руслан Костецький, Асоціація українських банків. Модерував дискусію Сергій Ходакевич, к.е.н., професор кафедри банківської справи та страхування, радник Президента АУБ.

У межах панелі Тетяна Дмитренко представила експертний погляд на ризики фінансового моніторингу та комплаєнсу операцій із віртуальними активами. Одним із ключових питань стало визначення того, чи мають такі операції автоматично розглядатися як підвищений ризик, чи цей ризик може бути керованим за умови застосування належних процедур і сучасних технологічних інструментів.

Особливу увагу Голова UMDS звернула на нові підходи до комплаєнсу операцій із криптоактивами, зокрема KYT (Know Your Transaction). На відміну від традиційних процедур KYC, орієнтованих насамперед на ідентифікацію та вивчення клієнта, KYT передбачає аналіз і моніторинг самих транзакцій та пов’язаних із ними ризиків. Для операцій із криптоактивами ефективне застосування такого підходу практично неможливе без використання інструментів блокчейн-аналітики, які дають можливість аналізувати рух активів у блокчейні, встановлювати зв’язки між адресами та транзакціями, виявляти ризикові патерни й формувати обґрунтовану оцінку ризику.

Таким чином, підготовка банків до роботи з криптоактивами має передбачати не лише формальне оновлення внутрішніх політик, а й поступовий перехід до технологічно підтримуваного ризик-орієнтованого комплаєнсу, у якому процедури KYC, KYT, фінансового моніторингу та оцінки ризиків працюють як взаємопов’язані елементи. Це особливо важливо для розмежування операцій, які дійсно мають ознаки підвищеного ризику, та легітимної діяльності клієнтів із криптоактивами.

Важливим напрямом дискусії стала також адаптація європейських підходів до українських реалій. Учасники обговорили, наскільки європейські механізми можуть бути безпосередньо застосовані в Україні з урахуванням воєнного стану, специфіки транскордонних фінансових потоків та особливого профілю ризиків. У цьому контексті європейська інтеграція потребує не лише імплементації регуляторних норм, але й формування практичних механізмів їх застосування в українському фінансовому секторі.

Під час дискусії UMDS запропонувала професійній банківській спільноті співпрацю у пошуку оптимальних практичних рішень для організації комплаєнсу та фінансового моніторингу операцій із криптоактивами. Така співпраця може об’єднати експертизу банківського сектору, науковців, фахівців з AML/CFT та провайдерів блокчейн-аналітичних технологій для тестування підходів до KYT, формування ризик-індикаторів, удосконалення процедур аналізу транзакцій та напрацювання практичних рекомендацій для українських фінансових установ.

Позиція UMDS полягає в тому, що банківському сектору доцільно готуватися до регульованого ринку криптоактивів уже сьогодні. Формування методології, компетенцій персоналу, процедур KYT та практики використання блокчейн-аналітики до повноцінного запуску ринку дозволить перейти від моделі уникнення крипторизиків до моделі їх професійного виявлення, оцінювання та управління.

Програма семінару охопила також питання регулювання та оподаткування обігу віртуальних активів в Україні та ЄС, наближення українського законодавства до MiCA, фінансово-економічні та податкові аспекти, а також використання стейблкоїнів у банківському секторі. Захід був орієнтований на керівників та фахівців банків і небанківських фінансових установ у сферах комплаєнсу, фінансового моніторингу, ризик-менеджменту, юридичного супроводу, інновацій та розвитку бізнесу, а також представників державних і регуляторних органів.

Участь UMDS у таких професійних дискусіях є частиною системної роботи організації, спрямованої на розвиток ризик-орієнтованого регулювання цифрових активів, сучасних інструментів AML/CFT і технологічного комплаєнсу, а також на посилення взаємодії між державою, фінансовим сектором, науковою та експертною спільнотою.

Захід організовано Асоціацією українських банків у межах програми міжнародного співробітництва STEP IN 2 EU, що співфінансується Європейським Союзом у межах ініціативи EU4Business, урядами Німеччини, Норвегії, Литви та Естонії та імплементується Deutsche Gesellschaft für Internationale Zusammenarbeit (GIZ) GmbH.